Mengapa Laporan Rekonsiliasi Bank Penting Bagi Perusahaan?
Perusahaan melakukan bisnis di dalam negeri dan market international di berbagai negara, dan hampir 100% bisnis di dunia berinteraksi dengan lembaga keuangan sehingga rekonsiliasi bank menjadi hal yang perusahaan tidak dapat berfungsi tanpanya saat ini.
Rekonsiliasi bank memainkan peran penting dalam daya saing perusahaan, banyak keputusan dibuat berdasarkan hasil proses ini, karena memungkinkan kontrol dan catatan keuangan yang lebih baik dari operasional yang dilakukan, perbedaan yang ada antara saldo buku bank dan keadaan rekening bank dirinci dalam laporan rekonsiliasi bank.
Laporan rekonsiliasi bank menurut definisi, seharusnya mudah. Ini hanyalah proses mencocokkan data transaksional yang berasal dari laporan bank dengan data internal perusahaan yang relevan (diambil dari rekening kas).
Tujuannya adalah untuk memverifikasi bahwa setiap transaksi dalam laporan bank konsisten dan dapat dibandingkan dengan catatan internal seperti yang disajikan dalam rekening perusahaan.
Jadi dari mana datangnya masalah dan mengapa perusahaan berakhir dengan daftar aktivitas yang rumit dan memakan waktu untuk dilakukan? Alasannya bermacam-macam tetapi masalah utama berasal dari fakta bahwa hal itu biasanya terjadi secara bersamaan lalu mengacaukan data dan membuat pencocokan menjadi sangat kompleks dan rentan terhadap kesalahan.
Mengapa Laporan Rekonsiliasi Bank Sulit?
Jumlah akun bank dan jumlah mata uang yang digunakan – perusahaan biasanya menggunakan lebih dari satu bank untuk proses dan transaksi yang berbeda. Survei transaksi perbankan menunjukkan bahwa hanya 7% korporasi yang memilih bekerja dengan hanya satu mitra perbankan.
Terkadang bank itu sama tetapi masih ada satu set rekening untuk melayani tujuan yang berbeda dan memberikan visibilitas yang lebih baik, kemudian mata uang yang berbeda menggunakan rekening yang berbeda. Akhirnya, ternyata laporan bank yang diterima untuk tujuan rekonsiliasi sangat banyak dan tentunya tidak mudah untuk dibandingkan dengan catatan internal.
Format yang berbeda – revolusi industri 4.0 ditandai dengan banyak sistem dan aplikasi yang berbeda membuat pekerjaan menjadi lebih mudah, namun mereka menghasilkan output dalam berbagai format bahkan ketika kita hanya melihat data internal.
Ketika sumber eksternal ditambahkan ke format laporan internal, jumlah format bertambah dan komparabilitas segera berkurang. Dalam rekonsiliasi bank, ini adalah masalah yang dihadapi oleh setiap bisnis, terlepas dari ukuran dan jenis industrinya.
Volume dan proses tepat waktu – dalam beberapa kasus rekonsiliasi bank itu sendiri tidak terlalu sulit untuk dilakukan karena data yang dimasukkan berkualitas baik dan prinsipnya sederhana. Kemudian masalah lain muncul, volume yang harus di cocokan.
Ratusan dan ribuan transaksi menumpuk setiap hari. Ini perlu direkonsiliasi tepat waktu dan benar dan setelah ini selesai, pengecualian yang dihasilkan memerlukan perhatian, pemrosesan, dan penyelesaian lebih lanjut. Menghabiskan waktu produktif karyawan jika dilakukan secara manual.
Mengingat semua tantangan ini, jelas mengapa rekonsiliasi bank membutuhkan banyak perhatian dan upaya untuk melakukannya dengan benar dan mendapatkan hasil yang dapat diandalkan. Lagi pula, pada akhir periode semua transaksi perlu direkonsiliasi dan semua item pengecualian diselesaikan.
Itulah sebabnya sebagian besar perusahaan memutuskan untuk mendelegasikan proses laporan rekonsiliasi bank menggunakan Digital Worker untuk mengotomatisasi proses sebanyak mungkin, manfaat dari memilih opsi ini sangat besar dan tersebar di sejumlah divisi dalam perusahaan.
Masalah Laporan Rekonsiliasi Bank Yang Paling Umum
Tantangan besar lainnya adalah kualitas data dan alasan munculnya transaksi yang tidak cocok, karena tujuan akhirnya adalah tidak ada perbedaan dan tidak ada jumlah terutang dalam laporan, faktanya bahwa sebagian besar data ganjil bahkan lebih mengganggu ada hubungannya dengan hal-hal ini.
Perbedaan Waktu
Bukanlah hal yang aneh bahwa transaksi tidak tercermin tepat waktu dalam laporan bank atau dalam sistem internal, terutama di sekitar akhir periode. Hal ini tentu saja mengarah pada munculnya data transaksi yang tidak cocok.
Mata Uang yang Berbeda dalam Metode Pembayaran Bank dan Sistem Internal
Ketika sebuah perusahaan membuka rekening dalam satu mata uang tetapi menerima pembayaran dalam mata uang lain yang segera menyebabkan ketidaksesuaian antara dokumen bank dan sistem internal. Menghubungkan angka-angka yang sama sekali berbeda itu cukup sulit.
Fee yang Mengubah Jumlah Transaksi
Biasanya Fee dikenakan pada transaksi baik oleh bank atau perantara lain dalam proses dan secara otomatis ditambahkan ke jumlah transaksi. Namun, itu menghalangi proses pencocokan karena jumlah dalam laporan bank tidak dapat dicocokkan dengan yang ada di catatan internal.
Jumlah Total dalam Laporan Bank
Terkadang transaksi digabungkan dan disajikan dalam laporan bank sebagai jumlah total alih-alih catatan tersendiri. Mencocokkan transaksi semacam itu membutuhkan analisis lanjutan.