Orang yang harus melakukan proses laporan rekonsiliasi bank dari bulan ke bulan akan menjadi orang yang sama dengan akuntansi. Staf departemen akuntansi adalah orang yang paling mengetahui situasi akuntansi perusahaan, sehingga akan lebih mudah bagi mereka untuk mendeteksi kesalahan, masalah, kelalaian, dll. Dalam kasus UKM yang telah melakukan outsourcing departemen akuntansi melalui penasehat atau konsultan, mereka harus diminta untuk juga melaksanakan tugas ini, dan mengirimkan hasilnya ke perusahaan untuk verifikasi.
Baik dilakukan secara internal maupun eksternal, penting agar hasil laporan rekonsiliasi bank tidak hanya tinggal di laci. Direktur departemen akuntansi harus menyetujui dokumen yang dihasilkan, dan jika perusahaan menetapkan atau menganggapnya perlu, dokumen tersebut dapat mengikuti rantai komando dan disajikan ke posisi yang lebih tinggi.
Prosedur Dan Contoh Praktis Laporan Rekonsiliasi Bank
Dokumen pertama yang kita butuhkan adalah rekening koran untuk periode yang ingin kita rekonsiliasi. Biasanya dilakukan dari bulan ke bulan, tetapi dapat dilakukan setiap saat jika perlu. Anda harus ingat bahwa laporan rekonsiliasi bank adalah persyaratan penting yang harus dilakukan setiap tiga bulan, untuk memiliki pembukuan yang up to date untuk memenuhi kewajiban pajak triwulanan sebagai sebuah perusahaan.
Seperti yang sudah Anda ketahui, selain itu, sebelum memulai rekonsiliasi suatu periode, misalnya sebulan, pembukuan harus up to date, agar tidak terjadi rekonsiliasi beberapa kali. Dalam hal ini, kamu meninjau buku besar akuntansi perusahaan.
Sebagian besar perusahaan memiliki beberapa rekening bank, jadi kamu harus memeriksa apakah kamu menyelaraskan informasi dari entitas yang sama dan rekening yang sama.
Dokumen terakhir yang kamu perlukan adalah laporan rekonsiliasi bank bulan sebelumnya , untuk memeriksa saldo akhir, dan jika menemukan ketidaksesuaian, untuk dapat memverifikasi apakah asalnya pada bulan yang kami rekonsiliasi atau jika kami telah menyeretnya dari periode sebelumnya.
Dengan informasi ini kami akan melanjutkan untuk mengisi dokumen konsiliasi.
Manfaat Laporan Rekonsiliasi Bank
Laporan rekonsiliasi bank ternyata merupakan proses yang lambat dan membosankan, itulah sebabnya banyak perusahaan memutuskan untuk mengabaikannya dan tidak melakukannya. Tetapi manfaat dari melakukan tugas ini secara teratur penting bagi bisnis.
Kontrol yang lebih baik atas sumber daya ekonomi
Fakta pemeriksaan berkala, biasanya bulanan, laporan bank dan akuntansi, memungkinkan kita untuk memiliki kendali atas keadaan rekening perusahaan. Kami yakin bahwa informasi akuntansi kami benar, dan oleh karena itu, mencerminkan citra yang dapat diandalkan tentang status ekonomi dan keuangan perusahaan.
Akuntansi terkini
Proses rekonsiliasi bank memaksa kamu untuk selalu memperbarui entri akuntansi, sehingga menciptakan dinamika kerja yang lebih terkontrol.
Keamanan sebelum inspeksi
Laporan rekonsiliasi bank memungkinkan kita untuk mendeteksi kesalahan atau ketidakseimbangan dalam akuntansi, dan mengidentifikasi asal-usulnya untuk kemudian dapat memecahkan masalah. Dengan demikian, jika dilakukan pemeriksaan, dapat dipastikan bahwa akuntansi mencerminkan kenyataan, tidak ada perbedaan dan kemungkinan besar tidak akan ada masalah.
Informasi berkualitas dalam pengambilan keputusan
Informasi adalah sumber daya strategis yang sangat berharga. Semakin banyak dan lebih baik informasi yang kita miliki, semakin baik keputusan yang dapat dibuat. Untuk alasan ini, laporan rekonsiliasi bank memastikan bahwa kamu mengandalkan informasi yang benar dan nyata, serta up-to-date.